Ystäväni perusti äskettäin oman yrityksen. Ensimmäisenä yrittäjänä hän kysyi minulta, onko minulla mitään neuvoja hänelle. Sanoin hänelle, että hänellä oli vain kolme asiaa huolissaan, jos hän halusi menestyä.
- Ensimmäinen asia, jonka sanoin, oli ettei rahaa loppuisi.
- Toinen asia oli ettei rahaa loppuisi.
- Ja kolmanneksi, odota sitä ettei rahaa loppuisi.
Vaikka tämä saattaa tuntua ilmeiseltä ja toistuvalta neuvolta, on hämmästyttävää, kuinka moni yrittäjä jättää sen huomiotta.
Yrittäjinä osa luonteestamme on taipumusta tarkastella ensin tuloslaskelmaa eli tuloslaskelmaa. Haluamme nähdä, kuinka paljon marginaalia teemme tässä kuussa verrattuna viime kuuhun, viime vuonna verrattuna tähän. Kaikki ymmärtävät, että jos et ansaitse voittoa, et ole pitkään.
Mutta entä jos sanoisin, että olen nähnyt paljon yrityksiä, jotka vuoden lopussa näyttivät ennätyksellisiä voittoja. Ja silti he olivat myös konkurssin edessä. Kuinka se voisi tapahtua?
Vastaus on, että yritysten omistajien on kiinnitettävä yhtä paljon - ellei enemmän - huomiota kassavirtalaskelmaansa kuin he tekevät eläkkeensä. Kassavirta kertoo, kuinka paljon rahaa tulee yrityksellesi, ja kuinka paljon virtaa ulos, kun maksat laskuja, myyjiä tai jopa palkat.
Ongelmat alkavat, kun ulosvirtauksesi ylittävät tulosi tietyllä ajanjaksolla. Saatat kuulla joidenkin sanovan, että yritys on alipääomattomana. Juuri tätä he tarkoittavat. Sinulla ei yksinkertaisesti ole tarpeeksi rahaa kattamaan toiminnan edellyttämä kassavirta. Näin menet pois liiketoiminnastasi.
Usein yritykset joutuvat vaikeuksiin, kun kelluva tai ero niiden välillä, kun he maksavat toiselle ja kun he saavat rahansa, pääsee irti.
Tunnen yhden sellaisen yrityksen, joka ostaa kinkkuja täällä Yhdysvalloissa ja myy ne sitten jakeluketjuihin, kuten Meksikon supermarketit. Haasteena on, että kun yritys ostaa kinkkuja, tuottajat vaativat maksua kolmen päivän kuluessa. Mutta liike voi odottaa maksavansa vasta vähintään 60 päivää sen jälkeen. Se on suuri kelluva kompensoitava, ja tukkumyynnin kinkun marginaali ei ole kovin korkea korvaamaan sitä.
Tästä liiketoiminnasta on periaatteessa tullut pankki asiakkailleen. Mutta jos käteinen loppuisi sen takia, se voi olla joissakin todellisissa vaikeuksissa - nopeasti.
Jos kinkkualan yritys yrittäisi esimerkiksi laajentua nopeasti, se huomaisi nopeasti, että käteinen oli loppumassa odottaessaan asiakkaidensa maksavan heille. Mutta kun käteinen vihdoin liikkuu sisään, saattaa olla liian myöhäistä.
Mielenkiintoista on, että tämä ongelma pahenee vain sitä nopeammin, mitä yritys kasvaa. Tämä johtuu siitä, että käteisvaatimuksesi kasvavat myös nopeasti. Jos haluat jatkaa kasvuaan, sinun on tilattava enemmän raaka-aineita, palkattava enemmän työntekijöitä ja ehkä jopa muutettava isompaan tilaan. Varaston, palkanlaskennan ja vuokramaksujen kasvattaminen vaatii enemmän rahaa. Kaikki tämä tapahtuu ennen kuin asiakkaasi maksavat sinulle. Se pahenee, jos asiakkaasi maksavat sinulle hitaasti ja myyntisaamisesi saldo ylittää pankkitilisi saldot, saatat joutua pian vakavaan kriisiin. Pahimmassa tapauksessa saatat joutua jopa kääntymään konkurssiin yrittääksesi torjua velkojesi - tämä on skenaario, jota kukaan ei halua käsitellä.
Harkitse nyt yritystä, joka on selvittänyt, kuinka maksimoida kassavirta: McDonalds. He ostavat tuotteitaan kuten hampurilaisia 30 päivän ehdoin, mikä tarkoittaa, että he suostuvat maksamaan myyjilleen 30 päivässä. Sillä välin he ovat lähettäneet noita hampurilaisia ravintoloihinsa, keittäneet ja tarjoilleet niitä ja keränneet käteisen myymällä ne käteisenä tai luottokorttimaksuilla muutamassa päivässä - antaen heille terveellisen saldon käteisenä heidän kelluvana. Toisin sanoen he ovat kääntäneet yhtälön ja muuttaneet toimittajansa pankkiinsa.
Joten jos pidät yritystä, älä unohda seurata kassavirtaasi tarkasti. Kuten liiketoiminnan kultainen sääntö sanoo: älä loppu rahasta. Tai muuten.
Jim on kysytty pääpuhuja ja myydyimmän toimitusjohtajan kirjan kirjoittaja, 'Suuret toimitusjohtajat ovat laiskoja'