IRS ilmoitti vuoden 2020 lopulla että se lisää pienyritysten verotarkastuksia 50 prosentilla vuonna 2021. Aikana, jolloin monet pienyritysten omistajat yrittävät edelleen löytää helpotusta koronaviruspandemiasta, tämä on todennäköisesti viimeinen uutinen, jonka yrittäjät halusivat kuulla. Onneksi, vaikka verotarkastukset kuulostavatkin pelottavilta, on olemassa vankkoja strategioita, joita yritykset voivat toteuttaa verovirheiden poistamiseksi ja tilintarkastuksen välttämiseksi tänä vuonna.
Hyvä kirjanpito on avainasemassa.
Vakaa kirjanpito on pienyrityksen paras suoja IRS-auditointia vastaan. Tämä puolustus on kaksinkertainen:
- Hyvät tiedot estävät sinua tekemästä virheitä bruttotulojen (tulojen) ja verovähennyskelpoisten kulujen ilmoittamisessa.
- Oleelliset pienyritysten veroasiakirjat toimittaa perustelut ja todisteet tuloistasi ja vähennyksistäsi IRS: lle.
Laadukas kirjanpitojärjestelmä säästää myös aikaa ja päänsärkyä verojen maksamisen yhteydessä. Yrityksestäsi riippuen tämä järjestelmä voi sisältää kirjanpito-ohjelmiston, työntekijät tai kolmannen osapuolen veroasiantuntijan.
Valitessasi mitä tahansa, varmista, että tätä järjestelmää on helppo käyttää ja että se seuraa kaikkia tapahtumia luotettavasti. Tarkastettu oleminen ei ole koskaan hauskaa, mutta se on kaikkein tuskallisinta ja kalliimpaa, kun sinulla ei ole tarvitsemiasi tietoja.
Käytä vähennyksiä oikein - ja selitä epätavalliset kulut.
Yritysten omistajina on houkuttelevaa yrittää vähentää mahdollisimman monta kulut. Mutta tilintarkastajat etsivät tarkasti virheitä liiketoiminnan vähennyksissä - ja epätavallinen eritelty vähennys (vaikka se olisi oikein) voi olla punainen lippu, joka kannustaa jatkotarkastukseen.
Vähennykset ovat uskomattoman hyödyllisiä pienille yrityksille, ja johtajana olet usein motivoitunut maksimoimaan ne. Tarkastuksen välttämiseksi sinun on kuitenkin varmistettava, että tämä osa palautuksestasi on valmistettu virheettömällä tarkkuudella.
Suorita arvioidut veromaksut ajoissa.
Yksityishenkilöiden muodostamat pienyritykset - kuten yksityisyrittäjät, yhteistyökumppanit tai S-yhtiön osakkeenomistajat - joutuvat suorittamaan arvioidut veromaksut, jos he odottavat olevan velkaa 1 000 dollaria tai enemmän veroilmoituksen yhteydessä. Vastaavasti yritysten tulisi suorittaa arvioidut maksut, jos niiden odotetaan ansaitsevan 500 dollaria tai enemmän. Näiden maksujen puuttuminen voi vaarantaa tarkastuksen.
Älä luota liikaa itsenäisiin urakoitsijoihin.
Riippumattomilla urakoitsijoilla on usein tärkeä rooli pienten yritysten kasvussa. Kuitenkin, IRS: llä on erityiset säännöt siitä, milloin tiimin jäsen on luokiteltava työntekijäksi eikä urakoitsijaksi.
Yleisesti ottaen ero riippuu yrityksen hallinnan tyypistä suhteessa. Riippumattomien urakoitsijoiden kanssa yritys kontrolloi työn lopputulosta, mutta ei sitä, miten työ tehdään. Sitä vastoin yrityksillä on yleensä suurempi panos siihen, miten työntekijät tekevät työnsä, maksavat kuluista ja ovat vuorovaikutuksessa yrityksen kanssa - mukaan lukien se, onko suhde pitkäaikainen.
Korkea riippumattomien urakoitsijoiden ja kokopäiväisten työntekijöiden suhde voi käynnistää tarkastuksen, koska yritykset voivat käyttää urakoitsijoita välttääkseen palkkaverojen maksamisen.
Tunne Covid-19-veromuutosten säännöt - ja yleensä.
Ensimmäisen Coronavirus Response Act -lain, Cares-lain ja joulukuussa 2020 hyväksytyn valtion rahoituslaskun välillä tuotiin lukuisia veromuutoksia pienyrityksille.
Monet näistä veromuutoksista ovat vuorovaikutuksessa tai päällekkäisiä. Esimerkiksi yritykset, jotka ovat saaneet julkisen ja yksityisen sektorin kumppanuuksia, eivät voi vaatia työntekijöiden säilyttämisverohyvityksiä. Heillä oli kuitenkin mahdollisuus lykätä sosiaaliturvaveroja.
Tästä syystä Yhdysvaltain verokoodin selaaminen on todennäköisesti haastavampaa vuonna 2021 kuin aikaisempina vuosina. Parasta, mitä pienyritysten omistajat voivat tehdä veroilmoitustensa paikkansapitävyyden varmistamiseksi, on valmistautua aikaisin. Hanki verotietosi järjestyksessä ja tapaa kirjanpitäjäsi tarkistaaksesi tärkeimmät vähennykset ja kaikki koronavirukseen liittyvät veromuutokset, jotka ovat vaikuttaneet yritykseesi.
Kukaan ei tykkää ajatella verotarkastuksen mahdollisuutta, mutta ennakkosuunnittelu voi auttaa välttämään tämän riskin ja palauttamaan yrityksesi toiminnan.